Comitês de Gestão
De acordo com as Leis das Sociedades por Ações, o Conselho Fiscal, ou Comitê Fiscal, é o órgão societário independente da administração e dos auditores independentes da Companhia. O Conselho Fiscal pode funcionar tanto de forma permanente quanto não permanente, caso em que atuará durante um exercício fiscal específico conforme determinado pelos acionistas. O Conselho Fiscal não equivale, tampouco se compara ao Comitê de Auditoria dos Estados Unidos. A principal responsabilidade do Conselho Fiscal é fiscalizar as atividades da administração e rever as demonstrações contábeis da Companhia, e reportar suas conclusões aos acionistas. A Lei das Sociedades por Ações exige que os membros do Conselho Fiscal recebam remuneração de, no mínimo, 10,0% do valor médio pago anualmente aos diretores da Companhia. A Lei das Sociedades por Ações também exige que o Conselho Fiscal seja composto por, no mínimo, três e no máximo, cinco membros e seus respectivos suplentes.
De acordo com a Lei das Sociedades por Ações, o Conselho Fiscal não poderá conter membros que (i) sejam membros do Conselho de Administração da GOL, (ii) sejam membros da nossa Diretoria, (iii) sejam empregados de nossa Companhia, de uma das sociedades que controlamos, ou (iv) sejam cônjuges ou parentes até o terceiro grau de qualquer membro da Administração da Companhia. O Estatuto Social prevê um Conselho Fiscal não permanente a ser eleito exclusivamente por solicitação dos acionistas da GOL na competente Assembleia Geral. O Conselho Fiscal eleito deverá ter, no mínimo, três e no máximo, cinco membros e igual número de suplentes. Atualmente há Conselho Fiscal instalado. O Conselho Fiscal da Companhia é composto por três membros, eleitos pela Assembleia Geral, com mandato até a próxima Assembleia Geral Ordinária da Companhia. Os atuais membros do nosso Conselho Fiscal são Marcelo Moraes, Renato Chiodaro e Carla Andrea Furtado Coelho.
Temos um Comitê de Auditoria Estatutário (“CAE”), nos termos da INCVM 308/99, que oferece assistência ao nosso Conselho de Administração em questões envolvendo contabilidade, controles internos e relatórios financeiros. Da mesma forma, o CAE recomenda a indicação de nossos auditores independentes ao nosso Conselho de Administração, revisa a remuneração de nossos auditores independentes e ajuda a coordenar suas atividades. O CAE avalia, ainda, a efetividade dos nossos controles financeiros internos e observância legal.
O Comitê de Auditoria Estatutário da Companhia é composto por três membros independentes eleitos pelo Conselho de Administração para um mandato de um ano. Os atuais membros do nosso Comitê de auditoria são Gérman Pasquale Quiroga, Phillip Schiemer e Marcela de Paiva Bonfim Teixeira. Todos os membros atendem aos requisitos como membro do Audit Committee da SEC e da NYSE, bem como outros requisitos da NYSE.
O Comitê de Governança Corporativa e Pessoas (“CGCP”) é responsável pela coordenação, implementação e revisão periódica das melhores práticas de governança corporativa e por monitorar e manter o Conselho de Administração informado acerca da legislação e das recomendações do mercado em relação à governança corporativa. Também revisa e recomenda ao Conselho de Administração as políticas de recursos humanos, as formas de remuneração a serem pagas aos empregados, incluindo salário, bônus e opções de compra de ações e analisa os planos de carreira e de sucessão para a administração.
O CGCP é composto por até 06 (seis) membros, eleitos por nosso Conselho de Administração, com mandato de um ano, permitida a reeleição. Atualmente é composto por Constantino de Oliveira Junior, Paulo Sergio Kakinoff, Ricardo Constantino e Betânia Tanure de Barros
O Comitê de Políticas Financeiras (“CPF”) realiza revisões periódicas das medidas que a Companhia adota para se proteger em relação a alterações na taxa de câmbio, preços de combustível e taxas de juros e analisa o efeito dessas alterações sobre as receitas e despesas, fluxo de caixa e balanço patrimonial da Companhia. Também prepara e aprova as políticas financeiras corporativas da Companhia, analisa sua eficiência e monitora sua implementação, examina periodicamente os planos de investimento e financiamento e faz recomendações ao Conselho de Administração, determina os parâmetros para a manutenção da liquidez e das estruturas de capital desejadas, monitora sua execução e aprova as políticas a serem adotadas no trimestre seguinte, bem como recomenda as alterações necessárias ao Conselho de Administração.
O CPF é composto por até 05 (cinco) membros, eleitos pelo Conselho de Administração, devendo conter o Presidente (CEO), 01 (um) Conselheiro de Administração e 01 (um) Diretor Vice-Presidente Financeiro (CFO), os quais serão eleitos para mandatos de 1 (um) ano, com direito à reeleição. Atualmente é composto por Antonio Kandir, Celso Guimarães Ferrer Junior e Mario Tsuwei Liao.
O Comitê de Risco (“CR”) é um órgão de apoio ao Conselho de Administração que elabora e aprova as políticas de risco da Companhia, bem como acompanha e analisa a sua implementação na Companhia, analisa periodicamente os impactos dos ativos, especialmente no que corresponde a movimentos do dólar e combustível, bem como recomenda as operações necessárias ao Conselho de Administração, analisa periodicamente as receitas e despesas da Companhia, com foco no impacto causado nos resultados da Companhia, além de recomendar as alterações necessárias ao Conselho de Administração, elabora, aprova e avalia as políticas de risco utilizadas pela Companhia no curto e longo prazo, além de aprovar as políticas a serem utilizadas e fazer o respectivo monitoramento.
O CR é composto por até 5 (cinco) membros, eleitos pelo Conselho de Administração, que ocupem ou não outro cargo na administração da Companhia (Diretoria ou Conselho de Administração), os quais serão eleitos para mandatos de 1 (um) ano, com direito à reeleição. Atualmente é composto por Antonio Kandir, Celso Guimarães Ferrer Junior e Mario Tsuwei Liao.
O Subcomitê de Políticas Contábeis, Tributárias e de Demonstrações Financeiras realiza revisões periódicas, avalia e monitora as políticas e demonstrações contábeis da Companhia e faz observações e recomendações sobre essas questões ao Conselho de Administração. O Subcomitê se reúne trimestralmente e é composto por até 5 (cinco) membros, eleitos pelo Conselho de Administração, sendo um deles o Diretor Vice-Presidente Financeiro da Companhia (CFO) ou um Diretor com função equivalente, e poderão ser eleitos também consultores externos, como membros técnicos especiais, para mandato de 1 (um) ano, permitida a reeleição.
Atualmente composto por Valdenise dos Santos Menezes, Marcos da Cunha Carneiro, Natan Szuster e Mario Tsuwei Liao.
O Comitê de Alianças avalia oportunidades de parcerias e alianças, e possíveis investimentos nesse contexto, por parte da Companhia e outras companhias aéreas, bem como busca maximizar benefício das parcerias vigentes, por meio de otimização de recursos e oportunidades. Também realiza apresentações trimestrais sobre os assuntos abordados pelo Comitê. O Comitê de Alianças é composto por, no mínimo, 03 (três), e no máximo, 05 (cinco) membros eleitos pelo Conselho de Administração, dos quais, ao menos 02 (dois) membros devem ser integrantes do Conselho de Administração da Companhia, para mandatos de 1 (um) ano, com direito a reeleição. Os atuais membros são Constantino de Oliveira Junior, Celso Guimarães Ferrer Junior e Mateus Pongeluppi.
O Comitê de Segurança (“CS”) possui atualmente 4 (quatro) membros na sua composição, cujas funções, responsabilidades e atribuições serão contempladas no Regimento Interno a ser elaborado na primeira reunião a ser realizada por este Comitê. Posteriormente, o referido Regimento será submetido para a aprovação do Conselho de Administração da Companhia. Atualmente composto por Celso Guimarães Ferrer Junior, Constantino de Oliveira Junior e Sergio Quito.